Vi sparar data i cookies, genom att använda våra tjänster godkänner du det. ⇒ läs mer om cookies

Landstingsfastigheter får internkritik

HÄRNÖSAND. Det finns en del brister att rätta till hos Landstingsfastigheter när det gäller rutiner i ekonomisystemet,
vilket visat sig vid en internkontroll.

Annons

Internkontrollen, som omfattar år 2001, visar att det saknas förteckning över personer som har attest- och utanordningsansvar under
semesterperioder, och vid frånvaro av andra skäl.
Vid en granskning av slumpmässigt utvalda fakturor visar det sig att många fakturor undertecknats och attesterats av ersättare istället för
ordinarie attestanter. Personer som inte finns med på förteckningen som ordinarie attestanter eller utsedda ersättare. Dessutom saknas genomgående utanordningar för fakturor det vill säga en tredje person som kontrollerar att alla uppgifter är korrekta, innan utbetalning sker.
Dessa två punkter står i strid med gällande attests- och utanordningsreglemente.

NORMAL RUTIN
Internkontrollanterna upptäckte också vid en granskning den 29
november att Gagna Ekonomi förra året inte hade avstämt skuld- och
fodringskonton kontinuerligt. Det är en normal rutin som ska ske
månadsvis för att det i slutet av året ska vara enkelt att hitta tänkbara förklaringar till eventuella frågor inom ekonomisystemet vid bokslut.
Internkontrollen visade vidare att Gagna Ekonomi i Sollefteå förvarar interna och externa leverantörsfakturor i samma pärmar. Fakturorna ska normalt finnas i olika pärmar eftersom de tillhör var sin verifikationsserie i landstingsfastigheters ekonomisystem.

TONAR NER
För noggrannhetens skull ska det skötas på ett ansvarfullt sätt,
säger Kristina Dahlén, redovisningssekreterare vid Landstingsfastigheters administrativa enhet.
Landstingsfastigheters tekniska chef, Åke Erlandsson, tonar ner
kritiken, internkontroll sker varje år i varje förvaltning.
Vi startade en ny verksamhet förra året, Gagna Ekonomi, och de kanske inte har uppdaterat sig
riktigt fast det finns klart redovisat hur det går till. Några oegentligheter har inte begåtts, man har bara
inte följt de rutiner som finns uppsatta. Vi har våra diskussioner om fel och brister och nu ska vi ha en genomgång med servicedelegationen, säger Åke Erlandsson.
Internkontrollens uppdagade brister ska redovisas för den politiska styrelsen, servicedelegationen, som sammanträder på fredagen.

EVA GIDLUND

Mer läsning

Annons